根据企业的业务类型、交易规模、员工情况、进出口活动和税务登记状态，确认适用的记账与申报事项，为管理层提供清晰的财务信息。
01
哪些企业适合办理
- 已成立印尼公司，需要建立账务与税务申报流程的企业。
- 已开展销售、采购、服务或进出口业务，需要持续记账与申报的企业。
- 有员工工资、服务付款或境外付款，需要核对代扣代缴事项的企业。
- 历史账务不完整，或申报记录与实际经营情况需要核对的企业。
- 需要向管理层整理中文财务摘要和经营数据的企业。
02
服务内容
| 服务项目 | 办理内容 | 主要成果 |
|---|---|---|
| 财税情况梳理 | 核对税务登记、业务类型、申报记录与现有账务 | 财税事项清单、资料缺口说明 |
| 日常记账 | 整理收入、采购、费用、银行往来、应收应付及固定资产记录 | 账务记录、对账结果 |
| 财务报表整理 | 根据账务资料编制约定期间的财务报表 | 资产负债表、利润表及约定的相关报表 |
| 月度税务申报支持 | 核对适用的所得税、代扣税和增值税申报事项 | 申报资料、申报回执及相关记录 |
| 员工工资税务核算 | 根据员工身份、工资与福利情况核算适用税务事项 | 工资税务计算表及相关申报资料 |
| 年度所得税申报支持 | 整理年度账务，进行税会差异核对和年度申报资料准备 | 年度申报资料、申报回执 |
| 历史账务整理 | 梳理缺失凭证、往来差异及历史申报问题 | 整理结果、需进一步处理的事项清单 |
| 管理层财务摘要 | 按约定汇总收入、成本、费用、资金与经营数据 | 管理层财务摘要 |
涉及审计、税务争议、转让定价、退税或专项税务意见时，应单独确认办理范围及所需专业支持。
03
办理资料清单
首次咨询可先提供公司经营情况和资料目录。正式办理时，再按确认的服务范围提交文件。
| 编号 | 资料名称 | 提供条件 | 资料说明 |
|---|---|---|---|
| TAX-D01 | 公司设立文件及相关变更文件 | 基础资料 | 用于核对企业主体、股东及管理信息 |
| TAX-D02 | NIB、NPWP及企业登记信息 | 基础资料 | 提供现有文件，并说明业务活动与KBLI |
| TAX-D03 | 增值税纳税人登记信息 | 已登记或正在办理PKP的企业 | 提供登记状态及相关文件 |
| TAX-D04 | 财政年度与开始经营日期 | 基础资料 | 说明账务期间、是否已有历史账务 |
| TAX-D05 | 银行流水及银行账户清单 | 相关办理期间 | 按账户、月份整理，并标注主要交易用途 |
| TAX-D06 | 销售发票、合同及收款记录 | 有销售或服务收入 | 核对客户、金额、日期与交易内容 |
| TAX-D07 | 采购发票、费用凭证及付款记录 | 有采购或费用支出 | 保留交易真实性证明及相关合同 |
| TAX-D08 | 应收、应付、库存及固定资产资料 | 有相关业务或资产 | 提供期初余额、明细及变动情况 |
| TAX-D09 | 员工资料、工资及福利记录 | 有员工或工资支出 | 按授权范围提供必要身份与薪酬资料 |
| TAX-D10 | 进口、出口与报关资料 | 有进出口业务 | 与发票、付款及库存资料保持对应 |
| TAX-D11 | 境外付款、关联交易及借款资料 | 有相关交易 | 提供合同、交易对象及付款性质 |
| TAX-D12 | 过往申报表、缴税凭证及税务机关函件 | 有历史申报或税务事项 | 用于核对已办理内容与后续处理事项 |
| TAX-D13 | 财务软件导出数据或原账务文件 | 已有账务系统 | 提供可读取的数据及科目说明 |
| TAX-D14 | 办理授权文件 | 涉及代理操作 | 使用适当授权方式，不在公开表单提交密码或验证码 |
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办理流程
- 了解企业情况：确认经营活动、税务登记、账务期间及现有申报状态。
- 确认办理范围：明确记账、报表、月度申报、年度申报或历史整理事项。
- 整理与核对资料：核对银行、发票、合同及往来记录，列出缺失资料。
- 进行账务与税务处理：根据已确认资料处理账务，准备适用申报事项。
- 提交与归档：按约定完成办理，整理报表、申报回执及缴税相关记录。
- 持续跟进：更新企业经营变化，安排下一期间的资料收集与申报工作。
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办理前需要了解
记账与税务申报相互关联，银行流水不能替代完整的发票、合同和业务凭证。公司是否有收入，也不能单独决定是否存在申报义务。
适用税种、税额和申报期限应根据企业状态及交易内容确认。企业所得税不能直接以营业收入乘以一般税率计算；增值税应结合交易类别、计税基础及适用规则核定。
企业年度所得税申报的一般期限为财政年度结束后四个月。采用非自然年度的企业，应按实际财政年度计算期限。办理系统和授权方式按税务机关当期要求确认。
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常见问题
公司还没有收入，需要做账和申报吗？
需要先核对公司的税务登记与申报义务。没有收入不代表没有费用、资产、借款或其他账务事项，也不代表所有申报义务自动取消。
只有银行流水，可以开始整理吗？
可以先进行资料梳理，但完整记账通常还需要发票、合同、费用凭证及交易说明。缺失资料会列明，并确认后续补充方式。
可以整理以前年度的账务吗？
可以先评估历史资料、已提交申报和现存差异，再确认整理范围。是否需要更正申报，应结合实际情况判断。
有进口业务，需要额外提供什么？
通常需要相关报关文件、商业发票、付款记录及库存资料，具体清单取决于交易和税务事项。
办理后能拿到哪些资料？
根据约定的服务范围，提供账务与报表资料、申报回执、税务计算或核对结果，以及需要企业进一步确认的事项清单。